Wiele firm, które zaciągnęły pożyczki Bounce Back Loan, aby wesprzeć je podczas pandemii COVID-19, może teraz znaleźć się w niefortunnej sytuacji, w której nie są w stanie ich spłacić.
W tym artykule przyjrzymy się, co stanie się z Twoją pożyczką typu Bounce Back, jeśli zdecydujesz się na likwidację firmy.
Czy mogę zlikwidować swoją firmę, jeśli mam pożyczkę zwrotną?
Krótka odpowiedź brzmi: Tak. Nawet jeśli masz pożyczkę typu Bounce Back Loan, nadal możesz zlikwidować swoją firmę.
Jeżeli firma nie może spłacić pożyczki, to w rzeczywistości jest niewypłacalna (insolvent company). Możesz albo wszcząć dobrowolną likwidację wierzyciela, albo poczekać, aż bank lub inny wierzyciel złoży wniosek do sądu o likwidację firmy.
Co dzieje się z pożyczką Bounce Back Loan?
Pożyczki typu Bounce Back Loan są długami firmy i będą traktowane tak samo jak inne długi firmy.
Jednak pożyczki Bounce Back Loan różnią się od innych typowych pożyczek bankowych dla firm, ponieważ nie wymagają osobistej gwarancji od dyrektora firmy, co czyni je niezabezpieczonym długiem, a nie zabezpieczonym.
Oznacza to, że bank lub dostawca usług finansowych, który udzielił pożyczki zwrotnej, jest klasyfikowany jako niezabezpieczony wierzyciel i nie będzie miał żadnych istotnych roszczeń do aktywów firmy w przypadku likwidacji.
Oznacza to dalej, że w scenariuszu likwidacji wiele niewypłacalności zakończy się, gdy bank otrzyma bardzo niewiele lub wcale nie otrzyma zwrotu pieniędzy w związku z pożyczką Bounce Back Loan.
Dlatego jest bardzo prawdopodobne, że pożyczka Bounce Back Loan zostanie umorzona, jeśli firma przejdzie w stan likwidacji.
Ponieważ jednak program Bounce Back Loan jest w 100% zabezpieczony przez rząd, pożyczkodawca będzie mógł wystąpić do rządu w przypadku niewypłacalności.
Pamiętaj, że bank może wystąpić z roszczeniem z tytułu gwarancji tylko wtedy, gdy firma przeszła przez proces niewypłacalności (insolvency process).
Nie będziesz w stanie skreślić swojej firmy, próbując uniknąć spłaty pożyczki zwrotnej. Forma likwidacyjna (DS-01) w takiej sytuacji jest prawnie nieskuteczna.
Czy mogę zostać pociągnięty do osobistej odpowiedzialności za spłatę pożyczki zwrotnej, jeśli zlikwiduję swoją firmę?
W ramach struktury z ograniczoną odpowiedzialnością spółka Ltd jest klasyfikowana jako odrębny podmiot wobec jej dyrektorów i udziałowców. Dlatego w większości przypadków dyrektor nie może ponosić osobistej odpowiedzialności za długi spółki.
Tak więc początkowo odpowiedź brzmi nie – nie możesz być osobiście odpowiedzialny za spłatę pożyczki Bounce Back Loan.
Ponadto, ponieważ rząd osobiście zabezpieczył pożyczkę, nie będzie żadnej osobistej odpowiedzialności dyrektorów. Kiedy dług się skrystalizuje, bank, który udzielił kredytu, zażąda jego spłaty od rządu, a nie od firmy.
Istnieją jednak wyjątki od tej zasady i sytuacje, w których możesz ponosić osobistą odpowiedzialność:
Jeśli wykorzystałeś fundusze pożyczkowe na coś, co nie jest korzystne finansowo dla firmy. Na przykład, jeśli wykorzystałeś pieniądze do spłacenia osobistych długów lub dokonania osobistych inwestycji, takich jak krypto, akcje i udziały, nowe samochody, rozbudowę domu lub jako depozyt na zakup nieruchomości.
Jeśli firma była już w trudnej sytuacji finansowej przed zaciągnięciem pożyczki. Wszystkie wnioski o Bounce Back Loans zawierały klauzulę, w której zwracano się do dyrektorów o potwierdzenie, czy „31 grudnia 2019 r.” ich działalność była już w trudnej sytuacji finansowej. Klauzula ta została uwzględniona, aby uświadomić dyrektorom, że pożyczki te nie były jedynie darmowymi pieniędzmi, ale miały oferować prawdziwe wsparcie dla firm zmagających się z pandemią COVID-19.
Jeśli okaże się, że złożyłeś fałszywy wniosek o pożyczkę, zawyżając obroty firmy, aby uzyskać większą pożyczkę. W procesie aplikacyjnym podkreślono, że możesz wykorzystać prognozowany obrót tylko wtedy, gdy Twoja firma rozpoczęła działalność po styczniu 2019 r. Jeśli Twoja firma została utworzona przed tym, mogłeś ubiegać się o maksymalnie 25% obrotu z 2019 r., ta kwota została ograniczona do £50 000. Jeśli okaże się, że wziąłeś więcej niż Twoja firma była uprawniona, zostaniesz poproszony o zwrot pieniędzy.
Gdy firma stanie się niewypłacalna, licencjonowany syndyk (licensed insolvency practitioner) przeprowadzi pełne dochodzenie i przeanalizuje historię finansową firmy. Będzie to obejmować przyjrzenie się, w jaki sposób wykorzystano fundusze Bounce Back Loan. Jeśli przegląd wykaże, że pożyczka została nadużyta, najprawdopodobniej wystąpią konsekwencje, w których dyrektor stanie się osobiście odpowiedzialny za część lub całość pożyczki.
